對ISO19011∶2002五項審核原則的理解

ISO 19011∶2002《質(zhì)量和／或環(huán)境管理體系審核指南》提出的五項審核原則與審核員及審核工作密切相關(guān)，遵循這些原則可使審核結(jié)論更加準(zhǔn)確和充分，也有助于提高審核員作出審核結(jié)論的一致性。
    道德行為：職業(yè)的基礎(chǔ)
   
合乎道德的行為是審核員職業(yè)的基礎(chǔ)，主要指審核員應(yīng)正直和誠信，保守受審核方的秘密，謹(jǐn)慎工作。對第三方審核而言，正直才能得出公正的結(jié)論，從而給受審核方以誠信。審核員接觸很多企業(yè)，保守企業(yè)的商業(yè)、技術(shù)秘密是基本的職業(yè)要求；利用審核工作之便出賣企業(yè)的商業(yè)、技術(shù)情報是可恥的，也是犯罪行為。謹(jǐn)慎工作、深入審核是得出可靠審核結(jié)論的前提之一，反之會使審核結(jié)論失去真實性，從而影響認(rèn)證機(jī)構(gòu)的信譽(yù)。

    公正表達(dá)：真實、準(zhǔn)確地報告的義務(wù)
    公正表達(dá)原則要求，審核發(fā)現(xiàn)、審核結(jié)論和審核報告應(yīng)真實和準(zhǔn)確地反映審核活動，并報告在審核過程中遇到的重大障礙以及在審核組和受審核方之間沒有解決的分歧意見。
   
審核發(fā)現(xiàn)的真實和準(zhǔn)確是審核結(jié)論、審核報告真實準(zhǔn)確的前提。在審核中，審核組與受審核方有一些意見分歧是正常的，審核組應(yīng)有能力解決。當(dāng)雙方不能統(tǒng)一時，應(yīng)在審核報告中加以描述，并向受審核方說明投訴和申訴的渠道。
    職業(yè)素養(yǎng)：審核中勤奮并具有判斷力
    職業(yè)素養(yǎng)原則要求審核員珍視審核委托方和相關(guān)方對自己的信任。
   
審核員的審核結(jié)果應(yīng)對受審核方負(fù)責(zé)，給受審核方以信服的結(jié)論，同時也要為所代表的認(rèn)證機(jī)構(gòu)提供信任，降低審核的風(fēng)險。作為第三方認(rèn)證，認(rèn)證的結(jié)果更要對顧客及相關(guān)方提供誠信。公正的結(jié)果是對消費(fèi)者、對政府、對社會負(fù)責(zé)，不公正的結(jié)果可能會給消費(fèi)者以誤導(dǎo)，損害消費(fèi)者的利益。
   
勤奮是審核員作出準(zhǔn)確審核結(jié)論的基本條件之一，而必要的能力是一個重要因素。這里的能力包括審核員應(yīng)具備的個人素質(zhì)、知識和技能，以及教育經(jīng)歷、工作經(jīng)歷、審核經(jīng)歷。具備了必要的能力，才能對體系做出果斷、準(zhǔn)確的判斷。
    獨(dú)立性：審核的公正性和審核結(jié)論客觀性的基礎(chǔ)
    獨(dú)立性原則要求審核員獨(dú)立于受審核活動，并且不帶偏見，沒有利益上的沖突。審核員在審核過程中保持客觀的心態(tài)，保證審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論僅是建立在審核證據(jù)的基礎(chǔ)上。
    ISO／IEC導(dǎo)則62、ISO／IEC導(dǎo)則66和CNAB認(rèn)可規(guī)范均強(qiáng)調(diào)審核員審核過程的獨(dú)立性。獨(dú)立性是審核的公正性和獲取準(zhǔn)確審核證據(jù)的基礎(chǔ)。
   
審核發(fā)現(xiàn)指將收集到的審核證據(jù)對照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評價的結(jié)果，而審核結(jié)論指審核組考慮了審核目的和所有的審核發(fā)現(xiàn)后得出的審核結(jié)果，二者只能建立在審核證據(jù)的基礎(chǔ)上，而不是其他。
    基于證據(jù)的方法：在一個系統(tǒng)的審核過程中，得出可信的和可重現(xiàn)的審核結(jié)論的合理方法
審核證據(jù)指與審核準(zhǔn)則有關(guān)并能夠證實的記錄、事實陳述或其他信息。對審核準(zhǔn)則的理解，不僅是對照標(biāo)準(zhǔn)開具幾個不合格項的問題，關(guān)鍵是對照標(biāo)準(zhǔn)去收集證據(jù)。審核證據(jù)應(yīng)是可證實的，并具有再現(xiàn)性或可追溯性。
   
審核是在有限時間內(nèi)進(jìn)行的抽樣活動，審核證據(jù)是在抽樣活動中得到的。這就要求抽樣準(zhǔn)確，除了獨(dú)立、隨機(jī)、分層抽樣，還應(yīng)具備一定的抽樣量。這種情形下的審核證據(jù)才有較高的置信度。
   
以上是筆者對五項審核原則的理解，前三項與審核員的行為、素質(zhì)有關(guān)，后二項與審核活動有關(guān)。從當(dāng)前情況看，不少審核員的素質(zhì)、專業(yè)能力和審核活動的結(jié)果并不理想，這就要求
審核員準(zhǔn)確理解ISO 19011∶2002標(biāo)準(zhǔn)，下大力氣學(xué)習(xí)專業(yè)技術(shù)，通過不斷總結(jié)經(jīng)驗提高審核質(zhì)量。

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